Debets-kredits

Šķiet, ka
Debets - nauda par Indriķa cementu
Kredīts - 21% PVN

Man tā šķiet

Debetam un kredītam nav jābūt vienādam?
Aj,esmu lose :D

Debetā būs prece bez PVN - kā prece noliktavā.
Kredītā kā parādnieki būs prece bez pvn
un kredītā par nodokļiem preces PVN

Jā, tā kā teica Gurri! :)

Nu, ja neeeenormāli vajag un neviena grāmatvede šeit nav uz vietas, tiesi vakarā braucu pie mammas, tur man visas grāmatvedības klades ir, nosaukšu pat precīzus kredīta-debeta numurus. No galvas vairs neatceros - kur tie gadi :D

sumam ir jāsakrīt abās pusēs.
kredītā visa summa ar PVN, debetā atsevišķi viena konta bez PVN, un atsevišķi PVN (respektīvi kopējā summa sadalās - bez OVN iet uz attiecīgo kontu, PVN uz citu)

ok,a ja ,piemēram,Sia ''Elpa'' parāds pārgrāmatots uz šaubīgiem debitoru parādiem,kas tad jāraksta D un kas K?

ai, nē, atcerējos, pat konta numurus :)

D 2110 bez PVN preces vērtība (atlikums noliktavā)
D 5721 PVN vērtība

K 5210 visa summa (parādnieki)

Debets 2310 "Pircēju un pasūtītāju parādi" un Kredīts 6110 "Ieņēmumi no pārdošanas, apliekami ar nodokļiem" - SIA "Indriķis" pārdots cements
Debets 2310 "Pircēju un pasūtītāju parādi" un Kredīts 5721 "Pievienotās vērtības nodoklis" - aprēķināts PVN

aloe, es sapratu, ka prece ir pārdota, nevis norakstīta noliktavā. Preces pārdošana ir tad, kad izraksta rēķinu.

Man gan par tiem kontiem precīziem ir mazak saprašana vai visur vienādi un ta, jo zinu tikai par savu uzņēmumu, bet mums prece pārdošanai ir 2130 konta, PVN 5721.
Kredīts (kopējā summa) uz 5310

sophie nestrīdos :) nestrādāju par grāmatvedi un studēju to pirms 3 gadiem. Tas no atmiņas izvilktais un goooglē atrastie konta nr :)

Ahh, sorry, meitenes, es pārpratu - es uztvēru, ka tas ir ienākošais rēķins. :)

ok,a ja ,piemēram,Sia ''Elpa'' parāds pārgrāmatots uz šaubīgiem debitoru parādiem,kas tad jāraksta D un kas K?

Debets 23101 "Šaubīgo debitoru parādi" Kredīts 2310 "Pircēju un pasūtītāju parādi" (Tas 23101 ir piemērs, numerācija var būt arī cita)

un šaubīgo debitoru grāmatojumam vienmēr ir otra daļa- uzkrājumu izveidošana
D 7440 "Apgrozāmo līdzekļu norakstīšana" K 4311 "Uzkrājumi šaubīgiem debitoriem" (numerācija var atšķirties)

Pie pārdošanas 5310 konts nebūs, jo tie ir parādi piegādātājiem!

2130 konts ir, ja uzņēmums izmanto nepārtraukto krājumu uzskaites metodi.
6110 konts - ja izmanto periodisko krājumu uzskaites metodi.

ārprāts! Skatos un brīnos, kā to visu var iebraukt!? Apbrīnoju grāmatvedes...

Nu vismaz puse te saputrojās beigu beigās :D
Tik viena reāli zinoša grāmatvede ierakstīja visādas gudrības.

bet strādajot visi tie konta nr. atmiņā paliek un vispar viss automātiksi notiek :)

Bet ar tiem uzdevumiem beigās ir tā, ka vnk jādara kā mācīts :D man draudzene studiju laikos bija gramatvede un nevarēja darīt - tā kā mēs uzņēmumā daram. Bija pa profesores prātam jādara :) Lai arī tur kašķējās savā starpā līdz pēdējam :D

Piekrītu aloe ļoti, ļoti. Reālajā dzīvē bieži viss ir savādāk. Un tas nekas, ka tā profesore varbūt nevienu dienu par grāmatvedi nav strādājusi. :D

Ja tu esi Indrikis, tad K6xxx ienjemumi, K5710 PVN, D2300 Debitori. Parasti no krajumiem cementu izgramato ar atsevishkju gramatojumu, kur K21xx Krajumi, preces pardoshana un D7xx izmaksu konts. kautkaa taa ja es pareizi sapratu uzdevuma formulejumu. :)